Manajemen Properti, Pemotongan Pajak Properti Investasi, dan Strategi untuk Profesional Real Estat

Biaya menyewa perusahaan pengelola properti untuk menangani properti investasi jauh lebih rendah daripada yang diyakini kebanyakan pemilik properti. Pemilik properti investasi yang mengelola

propertinya sendiri dengan anggapan bahwa biaya pengelolaan properti terlalu banyak dapat disalahartikan sebagai biaya sebenarnya. Selain itu, sebagian besar pemilik properti tidak 

memanfaatkan semua strategi pajak yang tersedia bagi mereka. Misalnya, jika pemilik properti mengelola portofolio investasinya di luar kantor pusatnya, mungkin ada beberapa item terkait bisnis yang tidak mereka bebankan. Bunga dalam segala bentuk termasuk bunga hipotek, jalur ekuitas bunga kredit, dan bunga pinjaman bisnis apa pun adalah semua biaya yang biasanya dapat dikurangkan. Kerugian seperti korban jiwa, bencana, dan pencurian adalah biaya yang dapat dikurangkan dengan anuitas pajak tangguhan benar. Pengurangan yang paling sering diabaikan adalah depresiasi pada properti investasi, dan untuk profesional real estat seperti yang didefinisikan oleh IRC 179, pemilik properti investasi dapat menambah biaya pemotongan depresiasi mereka. Untuk memaksimalkan laba atas investasi, setiap pemilik properti harus mendidik diri mereka sendiri tentang strategi perpajakan, dan mengevaluasi secara menyeluruh seluruh peta jalan perencanaan pajak mereka dengan pengacara pajak atau akuntan publik bersertifikat yang kompeten.

Persentase Braket Pajak Gabungan Menentukan Biaya Sebenarnya dari Pengeluaran dalam Bisnis pemotongan pajak pemerintah Properti Investasi Anda

Pertama-tama, pemilik properti harus memahami konsep dasar ini. Jika pendapatan tahunan mereka dari semua kegiatan mereka menempatkan mereka ke dalam kelompok pajak gabungan, federal, negara bagian, dan lokal sebesar 50%, maka pengeluaran bisnis biasa dan perlu mereka sebenarnya adalah lima puluh sen ($ 0,50) untuk setiap satu dolar ($ 1,00 ) dihabiskan. Mudah untuk memikirkannya seperti ini: Jika satu dolar ($ 1,00) dihabiskan untuk iklan, maka satu dolar itu ($ 1,00) dibelanjakan secara hukum. Jika seseorang termasuk dalam kelompok pajak gabungan 50% maka sebenarnya mereka hanya membelanjakan lima puluh sen ($ 0,50). Ini karena satu dolar ($ 1,00) yang mereka belanjakan sebenarnya mengurangi pendapatan kena pajak mereka sebesar satu dolar, sehingga mengurangi kewajiban pajak mereka sebesar lima puluh sen ($ 0,50). Jadi setiap pengeluaran biasa dan perlu benar-benar hanya 50% dari biaya sebenarnya.

Sekarang setelah Anda memikirkan konsep itu jika seorang manajer properti menagih Anda $ 200 / bulan untuk mengelola properti sewa tempat tinggal keluarga tunggal mereka, biaya sebenarnya (akhir tahun) kepada pemilik hanya $ 100 / bulan karena biaya manajemen properti adalah biaya bisnis biasa dan perlu serta dapat dikurangkan sepenuhnya. Sekarang pertimbangkan bahwa pengurangan 50% dalam biaya yang Anda anggap dan mungkin manajemen properti tampaknya tidak terlalu mahal lagi. Tambahkan juga dampak pada waktu, energi, usaha yang Anda habiskan untuk mengelola properti itu. Selain itu, biaya bensin yang diperlukan untuk berkendara ke properti itu sekali atau dua kali sebulan. Terakhir, tambahkan kenyamanan mengetahui bahwa manajer properti profesional sebenarnya bisa menjaga properti Anda dan Anda tidak perlu memiliki semua pengeluaran, waktu, energi, dan usaha ini dan mungkin, mungkin saja,

Pemotongan Rumah Kantor Rumit, tapi bisa Sah

Jika kantor rumah digunakan 100% untuk alasan bisnis biasa dan perlu maka tidak ada alasan seseorang tidak boleh mengambil keuntungan dari pengeluaran luas rumah kantor, peralatan, bahan, persediaan dan utilitas apa pun yang dibayarkan untuk membantu pengoperasian kantor. Masalahnya terletak ketika kantor pusat digunakan untuk alasan pribadi karena sulit untuk membuktikan berapa persen dari rumah kantor yang sebenarnya merupakan pengeluaran bisnis biasa dan perlu. Ada banyak keputusan Pendapatan Internal tentang masalah yang bervariasi ini, dan masing-masing menunjukkan kesulitan dalam mencapai keseimbangan yang tepat antara pengeluaran bisnis dan pribadi, dan yang lebih penting, mampu membuktikannya dalam audit. Jika Anda mempertimbangkan untuk menjalankan bisnis manajemen properti di luar kantor pusat, berhati-hatilah.

Beban Bunga Kadang Terabaikan

Ketika Anda mengevaluasi pengeluaran bunga Anda, jangan lupa untuk mengeluarkan bunga dari jalur kredit ekuitas rumah Anda karena ini dapat dengan mudah diabaikan. Juga, jika Anda memiliki pinjaman usaha kecil, bunganya juga dapat dikurangkan.

Bencana, Kerugian Pencurian Dapat Dikurangkan

Jika terjadi kerugian selama siklus bisnis Anda, biaya-biaya tersebut dapat dikurangkan asalkan Anda memiliki catatan yang baik tentang barang-barang yang hilang. Hampir selalu ada penggantian kerugian juga untuk setiap penggantian asuransi, tetapi intinya di sini adalah bahwa kerugian harus sepenuhnya dievaluasi saat Anda mempersiapkan strategi pajak Anda.

Penyusutan dan Kode Pendapatan Internal Profesional Real Estat

Jika direncanakan dengan benar, pengeluaran "non-tunai" untuk mendepresiasi properti sewaan bisa menjadi perbedaan dalam membayar pajak atau menyadari manfaat dari kerugian pajak. Sebagian besar properti investasi residensial disusutkan selama periode 27,5 tahun. Properti komersial disusutkan selama 39 tahun. Namun, jika seseorang diklasifikasikan sebagai "Profesional Real Estat" menurut Internal Revenue Code 179, maka manfaat memiliki properti investasi menjadi jauh lebih besar. Portofolio properti pribadi seorang profesional real estat diperlakukan secara berbeda dari investor pada umumnya tanpa menjelaskan secara detail. Jika ini cukup menarik, orang harus menyelidiki manfaat dari pengecualian yang jarang diketahui ini di PHI dan industri real estat.

Hubungi Pengacara Pajak yang Berwenang atau Rekening Publik Bersertifikat untuk Meninjau Semua Strategi Pajak Anda Saat Ini dan Perencanaan apa pun yang Maju dengan Properti Investasi Anda

Informasi yang terkandung dalam artikel ini sama sekali bukan nasihat pajak, tetapi hanya beberapa ide untuk direnungkan saat Anda mempertimbangkan situasi perpajakan Anda di lain waktu. Setiap orang yang memiliki bisnis properti persewaan harus mempertimbangkan perencanaan pajak dan strategi perpajakan dengan profesional kompeten yang berspesialisasi dalam pajak. Ada banyak cara hukum untuk memanfaatkan sepenuhnya undang-undang perpajakan dan status profesional Anda dalam konteks manajemen properti, namun keputusan ini perlu dipertimbangkan dengan cermat oleh profesional pajak.